Розничное кредитование на примере Марийского филиала ОАО «БИНБАНК» (диплом)


СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.1. Понятие и сущность розничного кредитования 5
1.2. Методы обоснования кредитных ставок 17
1.3. Обзор нормативных правовых актов, регламентирующих кредитование физических лиц 24
1.4. Анализ состояния рынка кредитования физических лиц в России 36
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОАО «БИНБАНК» В ЙОШКАР-ОЛЕ 46
2.1. Общая характеристика Филиала ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле  46
2.2. Анализ экономических показателей деятельности Филиала  ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 58
2.3. Анализ финансовых результатов Филиала ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 74
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В МАРИЙСКОМ ФИЛИАЛЕ ОАО «БИНБАНК» В ЙОШКАР-ОЛЕ 84
3.1. Обзор основных программ розничного кредитования в Филиале ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 84
3.2. Оценка эффективности розничного кредитования в Филиале  ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 89
3.3. Основные направления совершенствования развития розничного кредитования в Филиале ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 108
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 120
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 123
ПРИЛОЖЕНИЯ 127


введение


Банк – это финансово–кредитное  учреждение, которое аккумулирует свободные денежные средства юридических и физических лиц, предоставляет их во временное пользование (в виде займов, ссуд), выступает посредником во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами и регулирует денежное обращение в стране. Иными словами, банк выступает в роли финансового посредника при перераспределении денежных средств и осуществлении платежей на финансовом рынке.

В настоящее время одним из основных приоритетов развития России является достижение финансовой стабилизации, стратегические цели которой предполагают снижение темпов инфляции, создание предпосылок для экономического роста предприятий и устойчивости повышения уровня жизни населения. Закономерным следствием влияния финансовой стабилизации на кредитные рынки является  значительное снижение номинальных процентных ставок по кредитам коммерческих банков.

Особую актуальность в условиях рыночных отноше­ний приобретают вопросы и перспективы развития системы кредитования населения.  Огромное  внимание уделено проблеме организации кредитования, которая выражается во влиянии на развитие социальной сферы, в определении такой кредитной политики и формирования такого кредитного портфеля, которые отвечали бы предъявленным требованиям.

В настоящее время большое внимание уделяется укреплению позиций банка на региональном рынке с формированием устойчивой клиентской базы на перспективу для обеспечения гарантированного дохода от операций кредитования.  Основные направления кредитной политики проявляются в обеспечении эффективного управления кредитными ресурсами, минимизации и диверсификации кредитных рисков.

Объектом исследования дипломной работы является Марийский филиал ОАО «БИНБАНК», который предлагает различные формы кредитования, позволяющие эффективно реализовать потребности клиента в заемных средствах и минимизировать издержки по обслуживанию задолженности. Филиал оказывает полный спектр услуг физическим и юридическим лицам.

Целью дипломной работы является рассмотрение теоретических и практических аспектов учета и анализа розничного кредитования на примере  Марийского филиала ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле.

Проводимое при работе исследование предполагает решение следующих задач:

- рассмотрение теоретических и практических аспектов организации розничного кредитования физических лиц в коммерческом банке;

- проведение анализа современного состояния кредитования в России;

- рассмотрение общей характеристики, проведение экономического и финансового анализа деятельности Марийского филиала ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле;

- разработка основных направлений совершенствования розничного кредитования физических лиц.

Теоретической основой исследования явились труды ведущих зарубежных и отечественных ученых по рассматриваемой проблеме. В методических обоснованиях использованы также законодательные и нормативно-правовые акты, документы государственных органов РФ, регламентирующие современную банковскую деятельность, стратегию и тактику реформ, проводимых в кредитовании и всей сфере банковских услуг.

Период исследования в работе составляет с 2005 г. по 2007г. Основные методы, используемые в данной работе, следующие: финансовый анализ, экономический анализ, статистический анализ.


глава 1. теоретические аспекты организации розничного кредитования в коммерческом банке


1.1. Понятие и сущность розничного кредитования


В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита яв­ляется банковский кредит. О.И.Лаврушин в своей книге «Банковское дело» дает следующее определение субъектов кредитных отношений, которые всегда выступают в качестве кредиторов и за­емщиков. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предо­ставившие свои временно свободные средства в распоряжение заем­щика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отноше­ний, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. У коммерческих банков главным субъектом кредитных отношений выступает рыночное хозяйство. В настоящее время действует другая классификация хо­зяйствующих субъектов кредитования [23, с. 125]:

- коммерческие предприятия и организации;

- некоммерческие предприятия и организации;

- финансовые организации;

- нерезиденты - юридические лица;

- предприниматели (физические лица, занимающиеся предприни­мательской деятельностью без образования юридического лица).

Банки-заемщики: отечественные банки и банки-нерезиденты.

Физические лица-заемщики: население, обращающееся за потреби­тельскими ссудами, физические лица-нерезиденты и предприниматели.

Государство как заемщик выступает в лице Министерства финан­сов РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов РФ и внебюд­жетных фондов субъектов РФ и местных органов власти.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По назначению (направлению) различают кредит:

- потребительский;

- промышленный;

- торговый;

- сельскохозяйственный;

- инвестиционный;

- бюджетный;

- межбанковский [55, с. 15]

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т. е. хозяй­ствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участву­ющие в формировании оборотных фондов.

По срокам пользования кредиты бывают:

- до востребования;

- срочные.

Последние, в свою очередь, подразделяются на:

- краткосрочные (до 1 года);

- среднесрочные (от 1 до 3 лет);

- долгосрочные (свыше 3 лет) [53, с. 9]

По обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспе­ченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразде­ляются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По мнению О.И.Лаврушина по способу погашения различают ссуды, погашаемые единовре­менно (на определенную дату, обычно в конце срока договора), пога­шаемые в рассрочку (частями, долями - равномерными и неравномер­ными, в сроки, согласованные с банком) [24, с. 28].

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. В качестве составляющих элементов система кредитования банковского кредитования включает в себя:

- объекты кредитования;

- порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кре­дитуемой операции (сделке);

- способы регулирования ссудной задолженности;

- методы кредитования;

- формы ссудных счетов;

- банковский контроль в процессе кредитования.

Принципы кредитования и теория кредитного риска являются как бы своего рода надстройкой по отношению к системе кредитования в целом.

Возвратность как принцип кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность как принцип кредитования проявляется в определении конкретного источника погашения кре­дита. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов мо­гут выступать: выручка от реализации продукции, товаров, услуг, вы­полненных работ (в том числе от экспорта); выручка от реализации другого принадлежащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности; оформление новых кре­дитов в др. банках и т. д. У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются: заработная плата, пенсии, доходы от предприниматель­ской деятельности. Кроме того, могут использоваться процентные дохо­ды от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных цен­ных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных и му­ниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т. д. [23, с. 132]


Заказать диплом

 

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.1. Понятие и сущность розничного кредитования 5
1.2. Методы обоснования кредитных ставок 17
1.3. Обзор нормативных правовых актов, регламентирующих кредитование физических лиц 24
1.4. Анализ состояния рынка кредитования физических лиц в России 36
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОАО «БИНБАНК» В ЙОШКАР-ОЛЕ 46
2.1. Общая характеристика Филиала ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 46
2.2. Анализ экономических показателей деятельности Филиала                        ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 58
2.3. Анализ финансовых результатов Филиала
ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 74
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В МАРИЙСКОМ ФИЛИАЛЕ ОАО «БИНБАНК» В ЙОШКАР-ОЛЕ 84
3.1. Обзор основных программ розничного кредитования в Филиале                      ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 84
3.2. Оценка эффективности розничного кредитования в Филиале                      ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 89
3.3. Основные направления совершенствования развития розничного кредитования в Филиале ОАО «БИНБАНК» в Йошкар-Оле 108
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 120
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 123
ПРИЛОЖЕНИЯ 127

 

Обновлено 09.07.2015 07:39