Формы и виды кредита (курсовая)


СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ    3
1. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА    5
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ФОРМ КРЕДИТА    18
2.1. Классификация форм кредита    18
2.2. Классификация видов банковского кредита    27
3. СОВРЕМЕННЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ВИДОВ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИИ    35
3.1. Сущность, организация и современная практика лизинга    35
3.2. Назначение, виды и современная практика факторинга    38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ    43
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ    45

 

Введение

 

На сегодняшний день можно с уверенностью утверждать, что кредит стал неотъемлемой частью жизни человека, его постоянным и надежным спутником. У предприятий всех форм собственности также все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической  науки. Его изучению  посвящены  произведения  классиков  марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Эта тема актуальна,  поскольку  кредитные  отношения  в  современных  условиях достигли  наибольшего  развития.  В  настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении  объемов  денежных  капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Нельзя не упомянуть проблемы, с которыми c недавних пор сталкивается как мировая финансовая система в целом, так и российская в частности.  Так, осень 2008 года ознаменовала начало мирового финансового кризиса, который начался в США и был спровоцирован американским ипотечным кризисом. Рост невыплат по ипотечным кредитам в США привел к банкротству нескольких крупных банков и инвестиционных компаний, резким падением фондовых индексов, что, в свою очередь, привело к цепной реакции на мировом финансовом рынке.

Мировой финансовый кризис напрямую затронул и Россию. Чрезвычайно низко упали индексы РТС и ММВБ, в стране возник кризис ликвидности, то есть перестали поступать дешевые кредитные деньги с Запада, а отечественных источников наличных денег, доступных банковскому сектору, оказалось недостаточно. Поэтому подавляющее большинство банков прекратило выдачу ипотечных кредитов населению, а те, которые продолжают выдавать, подняли ставки по ипотечным кредитам с 11-12% годовых до 16-17%, ужесточив при этом процедуру оценки платежеспособности заемщиков. Пострадали сегменты потребительского и автокредитования, где также увеличились процентные ставки и ужесточились требования к заемщикам.

Назрела необходимость в полной  мере  использовать  экономические рычаги государства, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны, что было продемонстрировано Правительством РФ и лично премьер-министром В.В. Путиным. Так, значительные средства будут выделены на санацию банковской системы в России.

20 октября 2008 года Владимир Путин, выступая на консультативном совете по иностранным инвестициям, заявил о том, что Агентство по страхованию вкладов  получит из федерального бюджета 200 млрд. руб. для дополнительной капитализации банков и обеспечения их стабильной работы [6].

Все эти  факты говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны  в  значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Таким образом, тема данной работы является актуальной.

Целью данной работы является изучение форм и видов кредита.

Соответственно, задачами работы стали:

- исследовать проблему необходимости, сущности и функций кредита;

- изучить характеристику форм кредита;

- исследовать современные направления развития видов банковского кредита в России на примере лизинга и факторинга.

 

1. Необходимость, сущность и функции кредита

 

Кредит (лат. creditum — займ от credere — доверять) или кредитные отношения в научно-экономическом смысле — это такие сделки или промысловые обороты, при которых одна сторона уступает другой в собственность какие-либо ценности, на условиях возвратности (то есть, кредит должен быть возвращён в будущем), платности (то есть, за пользование кредитом будет взята плата - проценты) и срочности (то есть, так или иначе установлен срок возврата).

Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений,  — это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование [2, C.35].

Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д.

Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформляется в форме денежного кредита. Следовательно, кредит — особая форма движения денег. Это категория рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предоставляться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и является кредит.

Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение общественных фондов. Благодаря кредиту в хозяйстве, производительно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков [2, C.37].

Как появляются средства, которые можно использовать в качестве заемных ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной деятельности предприятий. Получив выручку от реализованной продукции, предприятие постепенно, частями тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть полученной прибыли оно тоже использует не  сразу, а спустя некоторое время после ее поступления. В итоге образуются  временно свободные денежные средства на счетах предприятий в банках.

Временное высвобождение средств происходит также и в результате того, что стоимость основных фондов переносится на произведенные товары по частям и возвращается к предприятиям в денежной форме. Расходуются эти средства постепенно, в связи с чем образуются свободные  денежные ресурсы в виде неиспользованных амортизационных фондов [2, C.38]. Заработная плата рабочим и служащим обычно выплачивается два раза  в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще, что тоже обеспечивает на определенные сроки высвобождение денежных  средств. Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда  совпадают во времени, поэтому на какой-то период образуются свободные остатки денежных средств.

 

 

Заказать курсовую

 

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить