Оценка эффективности ставок кредитования физических лиц (диплом)

Содержание

Введение. 3

глава 1. Анализ сущности кредитов и их свойства.. 6

1.1. Развитие рынка кредитов. 6

1.2. Методы обоснования кредитных ставок. 21

1.3. Обзор нормативных правовых актов, регламентирующих кредитование физических лиц. 29

ГЛАВА 2. Анализ современного состояния кредитования в России   46

2.1. Состояние рынка кредитования физических лиц в России. 46

2.2. Характеристика субъектов на рынке кредитования. 64

2.3. Состояние кредитования физических лиц в Республике Марий Эл (на примере отделения Марий Эл №8614 Сбербанка России) 75

Глава 3. Направления развития отечественного рынка кредитования физических лиц.. 115

3.1. Характеристика рисков и путей совершенствования кредитования. 115

3.2. Эффективная процентная ставка. 141

3.3. Государственное регулирование становления рынка кредитования. 146

Заключение. 158

Список литературы.. 161

Приложения.. 166

Введение

Банк – это финансово–кредитное  учреждение, которое аккумулирует свободные денежные средства юридических и физических лиц, предоставляет их во временное пользование (в виде займов, ссуд), выступает посредником во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами и регулирует денежное обращение в стране. Иными словами, банк выступает в роли финансового посредника при перераспределении денежных средств и осуществлении платежей на финансовом рынке.

Крупнейшим и старейшим банком в стране, занимающим сегодня лидирующую позицию среди отечественных коммерческих банков является Сберегательный Банк Российской Федерации.

Сбербанк РФ динамично развивается по всем направлениям деятельности, обеспечивая клиентам широкий спектр услуг с использованием современных банковских технологий, экономическую безопасность вверенных ими средств, качественное и своевременное выполнение поручений клиентов, а также проведение эффективной экономической политики, способствующей улучшению социальной сферы. Достигнутые результаты свидетельствуют о становлении Сбербанка России как универсального коммерческого банка.

Сбербанк, изучая и анализируя состояние экономики и финансового состояния рынка, разрабатывает приоритетные направления своего развития. Банк России, а также его Филиалы  осуществляют перераспределение свободных денежных средств между субъектами рыночной экономики, привлекая в виде вкладов и депозитов свободные средства (в первую очередь от населения) и размещая данные средства путем предоставления кредитов промышленным, торговым предприятиям, организациям, частным предпринимателям, населению.

Приоритетным направлением деятельности Сбербанка в послекризисный период является кредитование реального сектора экономики. Не смотря на падение реальных доходов населения и отставание законодательной базы, Банк последовательно развивает кредитование физических лиц.

В настоящее время одним из основных приоритетов развития России является достижение финансовой стабилизации, стратегические цели которой предполагают снижение темпов инфляции, создание предпосылок для экономического роста предприятий и устойчивости повышения уровня жизни населения. Закономерным следствием влияния финансовой стабилизации на кредитные рынки является  значительное снижение номинальных процентных ставок по кредитам коммерческих банков.

Особую актуальность в условиях рыночных отноше­ний приобретают вопросы и перспективы развития системы кредитования населения.  Огромное  внимание уделено проблеме организации кредитования, которая выражается во влиянии на развитие социальной сферы, в определении такой кредитной политики и формирования такого кредитного портфеля, которые отвечали бы предъявленным требованиям.

Объектом исследования является Отделение Марий Эл Сбербанка РФ №8614, которое предлагает различные формы кредитования, позволяющие эффективно реализовать потребности клиента в заемных средствах и минимизировать издержки по обслуживанию задолженности.

В настоящее время большое внимание уделяется укреплению позиций банка на региональном рынке с формированием устойчивой клиентской базы на перспективу для обеспечения гарантированного дохода от операций кредитования.  Основные направления кредитной политики проявляются в обеспечении эффективного управления кредитными ресурсами, минимизации и диверсификации кредитных рисков.

Целью дипломной работы является рассмотрение теоретических и практических аспектов оценки эффеткивности ставок кредитования физических лиц.

Проводимое при работе исследование предполагает решение следующих задач:

-         рассмотрение теоретических и практических аспектов организации кредитования физических лиц в коммерческом банке;

-         проведение анализа современного состояния кредитования в России;

-         рассмотрение общей характеристики, проведение экономического и финансового анализа деятельности Отделения Марий Эл №8614 СБ РФ;

-         разработка основных направлений развития отечественного рынка кредитования физических лиц.

Теоретической основой исследования явились труды ведущих зарубежных и отечественных ученых по рассматриваемой проблеме. В методических обоснованиях использованы также законодательные и номативно-правовые акты, документы государственных органов РФ, регламентирующие современную банковскую деятельность, стратегию и тактику реформ, проводимых в кредитовании и всей сфере банковских услуг.

Период исследования в работе составляет с 2005 г. по 2007г. Основные методы, используемые в данной работе, следующие: финансовый анализ, экономический анализ, статистический анализ.

Глава 1. Анализ сущности кредитов и их свойства

1.1. Развитие рынка кредитов

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита яв­ляется банковский кредит. О.И.Лаврушин в своей книге «Банковское дело» дает следующее определение субъектов кредитных отношений, которые всегда выступают в качестве кредиторов и за­емщиков. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предо­ставившие свои временно свободные средства в распоряжение заем­щика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отноше­ний, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. У коммерческих банков главным субъектом кредитных отношений выступает рыночное хозяйство. В настоящее время действует другая классификация хо­зяйствующих субъектов кредитования [23, с. 125]:

-       коммерческие предприятия и организации;

-       некоммерческие предприятия и организации;

-       финансовые организации;

-       нерезиденты - юридические лица;

-       предприниматели (физические лица, занимающиеся предприни­мательской деятельностью без образования юридического лица).

Банки-заемщики: отечественные банки и банки-нерезиденты.

Физические лица-заемщики: население, обращающееся за потреби­тельскими ссудами, физические лица-нерезиденты и предприниматели.

Государство как заемщик выступает в лице Министерства финан­сов РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов РФ и внебюд­жетных фондов субъектов РФ и местных органов власти.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По назначению (направлению) различают кредит:

-       потребительский;

-       промышленный;

-       торговый;

-       сельскохозяйственный;

-       инвестиционный;

-       бюджетный;

-       межбанковский [55, с. 15]

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т. е. хозяй­ствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участву­ющие в формировании оборотных фондов.

По срокам пользования кредиты бывают:

Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Новая волна, Ч. 1,2. 1997. – 511 с.

1. Федеральный закон № 14 - ФЗ от 26.01.96 - М.: Юридическая литература, 1996. – 189 с.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 03.02.96 г. № 17-ФЗ (ред. от 08.07.99 г.). принят ГД ФС РФ 07.07.95 г. // Собр. Законодательства РФ. – 1996. - №6. – Ст. 492.
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: от 26.04.95 г. № 65-ФЗ (ред. от 04.03. 98 г.). Принят ГД ФС РФ 12.04.95 г. // Нормат. акты по банк. деятельности . – 1995. - №4 (10). – С. 3-27.
4. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон» «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 31.07.98 г. № 151-ФЗ // Собр. Законодательства РФ. – 1998. - №31 (3 авг.) – Ст. 3829.
5. Приказ ЦБ РФ от 01.10. 97 г. № 02-430 (ред. от 01.02.99 г.) «О ведении в действие новой редакции Инструкции банка России №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»  (вместе с новой редакцией Инструкции ЦБ РФ от 1 окт. 1997 г. №1 // Нормат. акты по банк. деятельности. – 1997. – 312 (42). – С. 96.
6. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» №110-И от 16.01.2004 г.;
7. Письмо ЦБ РФ «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» №139-Т от 27.07.2000 (с учетом изменений и дополнений);
8. Положение о филиале Акционерного коммерческого СБ РФ – банке Марий Эл;

10. «Порядок предоставления СБ РФ и его филиалами кредитов физическим лицам на неотложные нужды» №1104-р;

11. «Порядок предоставления кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории РФ («образовательный кредит»)» №612-2-р;

12. «Порядок выдачи кредитов физическим лицам на оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона («народный телефон»)» №778-р;

13.  «Порядок выдачи кредитов физическим лицам под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети фирмы, осуществляющей их розничную реализацию («связанное кредитование»)» №367-2-р;

14.  «Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (редакция 3)»  №229-3-р от 30.05.2003 г. (с учетом изменений);

15. Сбербанк России. Устав банка. – М.: 1996.

16. Сборник нормативных документов Сбербанка России. – М.: Сбербанк России, 1999.

17. ФЗ «О Банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990г. (с учетом изменений и дополнений);

18. ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» №65-ФЗ от 26.04.1995г. (с учетом изменений  и дополнений);

19. Указание ЦБ РФ «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» №766-У от 31.03.2000 (ред. от 08.06.2000);

20. Асалиев А., Иванова Н. Практическое пособие по банковской деятельности. Ч.1. - М.: Экономика и финансы, 1999. - 240 с.

21. Ауриемма Майкл-Дж., Коли Роберт С. Индустрия банковских пластиковых карточек: Пер. с англ. – М.: ИНФРА – М., 1999. – 240 с.

22. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М.Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. - 471 с.

23. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 2005. - 432 с.

24. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 576 с.

25. Банковское дело: Учебник.-3-е изд./ Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2007.-480с.

26. Буздалин А.В. Экспресс-оценка работы банка// Банковское дело. - 2005. - №8. - С.32-37.

27. Банки как зеркало экономики// Банки. Кредит. Бизнес. - 2006. - №13. - С.2.

28. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: ИКЦ «ДИС», 1999. - 288 с.

29. Глисин Ф.Ф. Деловая активность коммерческих банков России// Банковское дело. - 2008. - №4. - С.6-9

30. Гулый А.П. Управление доходностью и ликвидностью активов банка // Рынок ценных бумаг. –2006. - №14. - с.55.

31. Дарбека Е.М. Как повысить устойчивость коммерческих банков// Банковское дело. - 2005. - №5. - С.25-27

32. Денежное обращение и банки: Учеб.пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика. -2005.-272 с.

33. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 191 с.

34. Зайцева Н.В Оперативный анализ прибыльности операций банка с отдельными клиентами //Деньги и кредит. - 2005. - № 9.- с.55-63.

35. Иванов В.В. Надежность вашего банка. – М.: ФКБ-ПРЕСС, 2005. – 176 с. – (Библиотека журнала «Финансовые и бухгалтерские консультации». – Выпуск 2).

36. Кураков В.Л., Кураков Л.П. Банки в современных экономических системах. Учебное пособие. Чебоксары, Волго-Вятский регион.центр Ассоциация содействия вузам, 2006. - 407 с.

37. Макарова Г.П. Система банковского маркетинга: Учеб. пособие. – М.: Финстатинформ, 2002. – 409 с.

38. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. – М.: Перспектива, 2005. – 567с.

39. Миркин Я.М. Банковские операции. –М.: Инфра-М, 2006 . –478 с.

40. Общая теория денег и кредита: Учебник/ Под ред.проф.Е.Ф.Жукова.-М.: банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.-304с.

41. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 520 с.

42. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб.пособие.-М.:ИНФРА-М. -2001.-320с.

43. Пластиковые карточки в России. Сборник. / Сост. Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А. - М.: БАНКЦЕНТР, 2007. – 256 с.

44. Поморина М.А. Внутренний анализ финансового состояния банка// Банковское дело. - 2005. - №5. - С.18-25

45. Поморина М.А. Внутренний анализ финансового состояния банка// Банковское дело. - 2006. - №6. - С.34-40

46. Проскурин A.M. Анализ рентабельности банка и его структурных подразделений // Банковское дело – 2004. - № 8.- с 2-9.

47. Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. – М.: Финансы и статистика, 1999 . – 96 с.

48. Российские банки сегодня: Финансовый, общественный и культурный капитал / Под ред. Волкова Д.Л., Евдокимовой-Динелло Н.П., Ильиной Ю.Б., Комаровой Н.В. – СПб.: Изд-во С. – Петерб. ун-та, 2000. – 336 с.

49. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. – М.: Дело. -2004 – 768 с.

50. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для ВУЗов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. – 261 с.

51. Севрук В.Т. Банковский маркетинг. – М.: «Дело ЛТД», 2000. – 128 с.

52. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях// Банковское дело. - 2006. - №8. - С.26-31.

53. Суворов А.В. Сравнительный анализ показателей и оценка эффективности  финансовой деятельности банка// Банковское дело. – 2005 . - №8.  - с. 9-17.

54. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2005. – 320 с.

55. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 272 с.

56. Чирков М.Б. Коэффициентный анализ финансового состояния банка // Финансы –2005. - № 11.- с.8-16.

57. Шемпелев В.А. Анализ эффективности деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 2002 . - №4.  - с. 10-15.

58. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке/А.Д.Шеремет, Г.Н.Щербакова.-М.: Финансы и статистика - 2006.-256с.

59. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2005 . –160 с.

60.  Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие. – М.: Инфра-М, 2004. –320 с.

Заказать диплом