Оценка эффективности ставок кредитования физических лиц (диплом)СодержаниеВведение. 3глава 1. Анализ сущности кредитов и их свойства.. 61.1. Развитие рынка кредитов. 61.2. Методы обоснования кредитных ставок. 211.3. Обзор нормативных правовых актов, регламентирующих кредитование физических лиц. 29ГЛАВА 2. Анализ современного состояния кредитования в России 462.1. Состояние рынка кредитования физических лиц в России. 462.2. Характеристика субъектов на рынке кредитования. 642.3. Состояние кредитования физических лиц в Республике Марий Эл (на примере отделения Марий Эл №8614 Сбербанка России) 75Глава 3. Направления развития отечественного рынка кредитования физических лиц.. 1153.1. Характеристика рисков и путей совершенствования кредитования. 1153.2. Эффективная процентная ставка. 1413.3. Государственное регулирование становления рынка кредитования. 146Заключение. 158Список литературы.. 161Приложения.. 166Введение
Банк – это финансово–кредитное учреждение, которое аккумулирует свободные денежные средства юридических и физических лиц, предоставляет их во временное пользование (в виде займов, ссуд), выступает посредником во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами и регулирует денежное обращение в стране. Иными словами, банк выступает в роли финансового посредника при перераспределении денежных средств и осуществлении платежей на финансовом рынке. Крупнейшим и старейшим банком в стране, занимающим сегодня лидирующую позицию среди отечественных коммерческих банков является Сберегательный Банк Российской Федерации. Сбербанк РФ динамично развивается по всем направлениям деятельности, обеспечивая клиентам широкий спектр услуг с использованием современных банковских технологий, экономическую безопасность вверенных ими средств, качественное и своевременное выполнение поручений клиентов, а также проведение эффективной экономической политики, способствующей улучшению социальной сферы. Достигнутые результаты свидетельствуют о становлении Сбербанка России как универсального коммерческого банка. Сбербанк, изучая и анализируя состояние экономики и финансового состояния рынка, разрабатывает приоритетные направления своего развития. Банк России, а также его Филиалы осуществляют перераспределение свободных денежных средств между субъектами рыночной экономики, привлекая в виде вкладов и депозитов свободные средства (в первую очередь от населения) и размещая данные средства путем предоставления кредитов промышленным, торговым предприятиям, организациям, частным предпринимателям, населению. Приоритетным направлением деятельности Сбербанка в послекризисный период является кредитование реального сектора экономики. Не смотря на падение реальных доходов населения и отставание законодательной базы, Банк последовательно развивает кредитование физических лиц. В настоящее время одним из основных приоритетов развития России является достижение финансовой стабилизации, стратегические цели которой предполагают снижение темпов инфляции, создание предпосылок для экономического роста предприятий и устойчивости повышения уровня жизни населения. Закономерным следствием влияния финансовой стабилизации на кредитные рынки является значительное снижение номинальных процентных ставок по кредитам коммерческих банков. Особую актуальность в условиях рыночных отношений приобретают вопросы и перспективы развития системы кредитования населения. Огромное внимание уделено проблеме организации кредитования, которая выражается во влиянии на развитие социальной сферы, в определении такой кредитной политики и формирования такого кредитного портфеля, которые отвечали бы предъявленным требованиям. Объектом исследования является Отделение Марий Эл Сбербанка РФ №8614, которое предлагает различные формы кредитования, позволяющие эффективно реализовать потребности клиента в заемных средствах и минимизировать издержки по обслуживанию задолженности. В настоящее время большое внимание уделяется укреплению позиций банка на региональном рынке с формированием устойчивой клиентской базы на перспективу для обеспечения гарантированного дохода от операций кредитования. Основные направления кредитной политики проявляются в обеспечении эффективного управления кредитными ресурсами, минимизации и диверсификации кредитных рисков. Целью дипломной работы является рассмотрение теоретических и практических аспектов оценки эффеткивности ставок кредитования физических лиц. Проводимое при работе исследование предполагает решение следующих задач: - рассмотрение теоретических и практических аспектов организации кредитования физических лиц в коммерческом банке; - проведение анализа современного состояния кредитования в России; - рассмотрение общей характеристики, проведение экономического и финансового анализа деятельности Отделения Марий Эл №8614 СБ РФ; - разработка основных направлений развития отечественного рынка кредитования физических лиц. Теоретической основой исследования явились труды ведущих зарубежных и отечественных ученых по рассматриваемой проблеме. В методических обоснованиях использованы также законодательные и номативно-правовые акты, документы государственных органов РФ, регламентирующие современную банковскую деятельность, стратегию и тактику реформ, проводимых в кредитовании и всей сфере банковских услуг. Период исследования в работе составляет с 2005 г. по 2007г. Основные методы, используемые в данной работе, следующие: финансовый анализ, экономический анализ, статистический анализ.
Глава 1. Анализ сущности кредитов и их свойства1.1. Развитие рынка кредитов
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит. О.И.Лаврушин в своей книге «Банковское дело» дает следующее определение субъектов кредитных отношений, которые всегда выступают в качестве кредиторов и заемщиков. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. У коммерческих банков главным субъектом кредитных отношений выступает рыночное хозяйство. В настоящее время действует другая классификация хозяйствующих субъектов кредитования [23, с. 125]: - коммерческие предприятия и организации; - некоммерческие предприятия и организации; - финансовые организации; - нерезиденты - юридические лица; - предприниматели (физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица). Банки-заемщики: отечественные банки и банки-нерезиденты. Физические лица-заемщики: население, обращающееся за потребительскими ссудами, физические лица-нерезиденты и предприниматели. Государство как заемщик выступает в лице Министерства финансов РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов РФ и внебюджетных фондов субъектов РФ и местных органов власти. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По назначению (направлению) различают кредит: - потребительский; - промышленный; - торговый; - сельскохозяйственный; - инвестиционный; - бюджетный; - межбанковский [55, с. 15] В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т. е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов. По срокам пользования кредиты бывают: Список литературыГражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Новая волна, Ч. 1,2. 1997. – 511 с.
10. «Порядок предоставления СБ РФ и его филиалами кредитов физическим лицам на неотложные нужды» №1104-р; 11. «Порядок предоставления кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории РФ («образовательный кредит»)» №612-2-р; 12. «Порядок выдачи кредитов физическим лицам на оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона («народный телефон»)» №778-р; 13. «Порядок выдачи кредитов физическим лицам под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети фирмы, осуществляющей их розничную реализацию («связанное кредитование»)» №367-2-р; 14. «Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (редакция 3)» №229-3-р от 30.05.2003 г. (с учетом изменений); 15. Сбербанк России. Устав банка. – М.: 1996. 16. Сборник нормативных документов Сбербанка России. – М.: Сбербанк России, 1999. 17. ФЗ «О Банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990г. (с учетом изменений и дополнений); 18. ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» №65-ФЗ от 26.04.1995г. (с учетом изменений и дополнений); 19. Указание ЦБ РФ «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» №766-У от 31.03.2000 (ред. от 08.06.2000); 20. Асалиев А., Иванова Н. Практическое пособие по банковской деятельности. Ч.1. - М.: Экономика и финансы, 1999. - 240 с. 21. Ауриемма Майкл-Дж., Коли Роберт С. Индустрия банковских пластиковых карточек: Пер. с англ. – М.: ИНФРА – М., 1999. – 240 с. 22. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М.Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. - 471 с. 23. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 2005. - 432 с. 24. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 576 с. 25. Банковское дело: Учебник.-3-е изд./ Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2007.-480с. 26. Буздалин А.В. Экспресс-оценка работы банка// Банковское дело. - 2005. - №8. - С.32-37. 27. Банки как зеркало экономики// Банки. Кредит. Бизнес. - 2006. - №13. - С.2. 28. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: ИКЦ «ДИС», 1999. - 288 с. 29. Глисин Ф.Ф. Деловая активность коммерческих банков России// Банковское дело. - 2008. - №4. - С.6-9 30. Гулый А.П. Управление доходностью и ликвидностью активов банка // Рынок ценных бумаг. –2006. - №14. - с.55. 31. Дарбека Е.М. Как повысить устойчивость коммерческих банков// Банковское дело. - 2005. - №5. - С.25-27 32. Денежное обращение и банки: Учеб.пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика. -2005.-272 с. 33. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 191 с. 34. Зайцева Н.В Оперативный анализ прибыльности операций банка с отдельными клиентами //Деньги и кредит. - 2005. - № 9.- с.55-63. 35. Иванов В.В. Надежность вашего банка. – М.: ФКБ-ПРЕСС, 2005. – 176 с. – (Библиотека журнала «Финансовые и бухгалтерские консультации». – Выпуск 2). 36. Кураков В.Л., Кураков Л.П. Банки в современных экономических системах. Учебное пособие. Чебоксары, Волго-Вятский регион.центр Ассоциация содействия вузам, 2006. - 407 с. 37. Макарова Г.П. Система банковского маркетинга: Учеб. пособие. – М.: Финстатинформ, 2002. – 409 с. 38. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. – М.: Перспектива, 2005. – 567с. 39. Миркин Я.М. Банковские операции. –М.: Инфра-М, 2006 . –478 с. 40. Общая теория денег и кредита: Учебник/ Под ред.проф.Е.Ф.Жукова.-М.: банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.-304с. 41. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 520 с. 42. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб.пособие.-М.:ИНФРА-М. -2001.-320с. 43. Пластиковые карточки в России. Сборник. / Сост. Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А. - М.: БАНКЦЕНТР, 2007. – 256 с. 44. Поморина М.А. Внутренний анализ финансового состояния банка// Банковское дело. - 2005. - №5. - С.18-25 45. Поморина М.А. Внутренний анализ финансового состояния банка// Банковское дело. - 2006. - №6. - С.34-40 46. Проскурин A.M. Анализ рентабельности банка и его структурных подразделений // Банковское дело – 2004. - № 8.- с 2-9. 47. Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. – М.: Финансы и статистика, 1999 . – 96 с. 48. Российские банки сегодня: Финансовый, общественный и культурный капитал / Под ред. Волкова Д.Л., Евдокимовой-Динелло Н.П., Ильиной Ю.Б., Комаровой Н.В. – СПб.: Изд-во С. – Петерб. ун-та, 2000. – 336 с. 49. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. – М.: Дело. -2004 – 768 с. 50. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для ВУЗов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. – 261 с. 51. Севрук В.Т. Банковский маркетинг. – М.: «Дело ЛТД», 2000. – 128 с. 52. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях// Банковское дело. - 2006. - №8. - С.26-31. 53. Суворов А.В. Сравнительный анализ показателей и оценка эффективности финансовой деятельности банка// Банковское дело. – 2005 . - №8. - с. 9-17. 54. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2005. – 320 с. 55. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 272 с. 56. Чирков М.Б. Коэффициентный анализ финансового состояния банка // Финансы –2005. - № 11.- с.8-16. 57. Шемпелев В.А. Анализ эффективности деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 2002 . - №4. - с. 10-15. 58. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке/А.Д.Шеремет, Г.Н.Щербакова.-М.: Финансы и статистика - 2006.-256с. 59. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2005 . –160 с. 60. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие. – М.: Инфра-М, 2004. –320 с. |