Легализация преступных доходов (диплом)

Содержание

Введение. 3

1. История развития и теоретические основы  противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем   9

1.1. История развития законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. 9

1.2. Международно-правовые меры противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. 16

2. Уголовно-правовой  анализ  легализации  денежных средств  и  иного имущества, добытого преступным путем.. 30

2.1. Объект. Объективная сторона легализации денежных средств и иного имущества, добытого преступным путем. 30

2.2. Субъективная сторона и субъекты легализации денежных средств и иного имущества, добытого преступным путем. 57

2.3. Квалифицирующие признаки преступления. 64

3. Предложения по совершенствованию законодательного регулирования противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.. 74

Список использованных источников и литературы.. 102

Введение

 

Актуальность темы исследования определяется тем, что общественно-политические изменения, происшедшие в России за последнее десятилетие, кризис в экономике страны и деформированность складывающихся рыночных отношений повлекли за собой появление и распространение ряда общественно опасных деяний, ранее неизвестных или почти неизвестных теории права, практике борьбы с преступностью в нашей стране. К их числу относится легализация (отмывание) денежных средств и иного  имущества, добытого преступным путем.

Основная опасность легализации преступных доходов состоит в том, что их используют для воспроизводства преступной деятельности, оказания негативного влияния или фактического захвата экономической и политической власти в стране и, как результат, возможности управления основными сферами жизни общества, нарушая нормальный порядок функционирования всех субъектов экономической деятельности. [1]

Вкладывание в легальную экономику огромных денежных сумм, полученных преступным путем, и связанный с этим процесс «отмывания» ведет к проникновению организованной преступности в законную экономику, к нарушению естественного действия рыночных сил, наносит невосполнимый ущерб нормальному функционированию хозяйства любого государства, а также подрывает способность органов государственной власти и управления контролировать финансовую систему страны и управлять данной системой.

Международное сообщество не только относит легализацию (отмывание) преступных доходов к преступлениям международного характера[2], но и предписывает в ряде международно-правовых актов государствам устанавливать в рамках национального законодательства юридическую ответственность за искажение природы финансовых средств, полученных от преступной деятельности, и иное способствование их проникновению в экономику страны.[3]

Уголовным кодексом Российской Федерации предусмотрена ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст.ст. 174 и 174-1 УК РФ).

Согласно данным ГИАЦ МВД России, в 2002 г. по ст. 174 УК РФ зарегистрировано 1129 преступлений, а по ст. 174.1 УК РФ – 80; в 2003 г. – 488/132; в 2004 г. – 271/1706; в 2005 г. – 524/6937; в 2006 – 631/7326; в 2007 г. – 365/8670 соответственно. [4]

Но наличие уголовно-правовых норм само по себе не означает решения всех проблем предупреждения и пресечения такой деятельности. Международный опыт показывает, что для этого необходима система законодательных мер по обеспечению государственного контроля за операциями юридических и физических лиц с денежными средствами и другим имуществом, ограничению в этих целях институтов банковской и коммерческой тайны.

Разработка и рассмотрение российского законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, так же как и правовое регулирование основания
уголовной ответственности за такую деятельность вызывают острые дискуссии в научной литературе. В частности, как отмечается в литературе, определение состава этого преступления не вполне соответствует положениям Конвенции Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» от 8 ноября 1990г. (Страсбургская конвенция), так как предусматривает ответственность только за совершение финансовых операций (например, размещение средств во вклады банков), преступных и иных незаконных сделок с имуществом, а также использование незаконных средств для предпринимательской или иной экономической деятельности. Совершение других операций с денежными средствами и иным имуществом остается вне сферы действия данной нормы.

В последнее время все более явными становятся пробелы в основополагающих отраслевых законах, обнаруживается отсутствие необходимой нормативной базы для урегулирования новых экономических отношений и осуществления контроля и надзора со стороны уполномоченных государственных органов в условиях свободного рынка. Срочного усовершенствования требуют нормы важнейших отраслей российского права, как материального, так и процессуального.

Несовершенны, прежде всего, нормы уголовного законодательства, касающиеся легализации преступных доходов, диспозиции которых отличаются перегруженностью гражданско-правовыми и экономическими терминами. Отсутствует юридическое определение понятий, используемых законодателем в диспозициях статей 174 и 174.1 УК РФ, нет четкого формулирования и однозначного их понимания.

Некоторые трудности для правоприменителя вызывают проблемы определения признаков легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, нерешенность которых порождает многочисленные ошибки следственной и судебной деятельности.

Необходима также и ратификация ряда международных соглашений по вопросам борьбы с преступностью, что обусловлено экономической интеграцией России в систему общего рынка.

Таким образом, одной из приоритетных задач как правотворческой, так и правоприменительной деятельности в условиях происходящих в стране социально-политических преобразований становится обеспечение экономической безопасности государства, защита прав и законных интересов граждан и корпоративных субъектов, а также новых экономических отношений от преступных посягательств.[5]

Приведенные обстоятельства свидетельствует об актуальности проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, которые и обосновывают выбор темы и основные направления исследования.

Теоретической основой проведенного исследования послужили работы: Г.А.Аванесова, С.К.Багаудиновой, Н.И.Ветрова, А.Ю.Викулина, Б.В.Волженкина, Л.Д.Гаухмана, С.В.Дьякова, А.Э.Жалинского, Б.В.Здравомыслова, Р.Ф.Иванова, С.Н.Иншакова, Н.И.Коржанского, Ю.А.Красикова, Г.А.Кригера, Л.Л.Кругликова, В.Н.Кудрявцева, Н.Ф.Кузнецовой, Н.А.Лопашенко, В.В.Лунеева, Ю.И.Ляпунова, С.В.Максимова, А.С.Михлина, А.В.Наумова, П.Н.Панченко, А.А.Пионтковского, П.Г.Пономарева, В.И.Радченко, А.И.Рарога, Г.А.Тосуняна, М.Д.Шаргородского, П.С.Яни, Б.В.Яцеленко, а также произведения зарубежных ученых - Э.Даха, П.Бернаскони, Х.-Х.Кернера и других ученых, которые внесли существенный вклад в развитие методологии и методики исследования феномена преступности в сфере экономики.

Помимо этого широко использовались работы зарубежных специалистов в области теории и практики борьбы с преступностью, среди которых стоит отметить труды Дж. Акермана, П. Бернаскони, Э. Даха, Х.-Х. Кернера, Д. Кеха, К. Коттке, М. Леви, Т. Нэйлора, Ф. Уильямса и др. Анализу рассматриваемой темы в последние годы был посвящен ряд научных исследований на соискание ученой степени кандидата юридических наук. В частности, с 2002 по 2005 гг. были защищены диссертации Устиновой Т.Д., Якимова О.Ю., ,. Тетюкова К.В., Илько Ю.Д., Кужикова, Ганихина А.А., Крепышева С.К., Абакановой В.А., Сабанина О.В., Педун О.Н., Босхолова А.С, Тхайшаовова З.А., Бахарева Д.В., Цэдашиева Б.Г.

Однако следует иметь ввиду, что в работах названных авторов предметом исследования были в основном особенности нормативной конструкции ст.ст. 174 и 174-1 УК РФ[6], поскольку ни криминалистической характеристики этих деяний, ни реальной судебной практики их квалификации просто не существовало, так как разделение этих норм на два состава преступления было произведено только Федеральным законом от 7 августа 2001 года[7]. Кроме того, в отличие от большинства предшествующих исследований, в настоящей работе учтены изменения, внесенные в ст.ст. 174 и  174-1 УК РФ федеральными законами от 8 декабря 2003 г. и 21 июля 2004 г., а также новые акценты правоприменительной практики, отраженные в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ № 23 от 18 ноября 2004 года[8].

Объект исследования составляют общественные отношения, складывающиеся в связи с осуществлением легализации денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем.

Предмет исследования – уголовно-правовые нормы, регулирующие ответственность за легализацию денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем.

Цель исследования. Главной целью работы являются комплексный анализ нормативной базы и практики применения уголовной ответственности за легализацию (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Достижение поставленных автором цели предполагает решение задач:

1) изучение истории развития уголовного законодательства, противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

2) анализ основных понятий и признаков, характеризующих легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем;

3) изучение практики применения уголовного законодательства в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.

Нормативно-правовую основу исследования составили международно-правовые акты по вопросам борьбы с преступностью, Конституция РФ, Уголовный кодекс РФ, Законы РФ, Указы Президента РФ, нормативно-правовые акты Правительства РФ по вопросам борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, материалы судебной практики применения норм Уголовного кодекса РФ в борьбе с легализацией криминальных доходов.

Научная новизна заключается в том, что в работе выявлен ряд проблем применения уголовной ответственности за легализацию (отмыванием) преступных доходов, а также предложены мероприятия по совершенствованию законодательства за данные преступления.

Теоретическая и практическая значимость работы состоит в разработке предложений по совершенствованию уголовного законодательства, рекомендаций при разработке и осуществлении единого подхода по реализации уголовно-правовых мер противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, как сравнительно нового вида преступлений, недавно нашедшего отражение в уголовном кодексе России, а также в выявлении условий, способствующих совершению таких преступлений, и предлагаемых направлениях, конкретных приемах и способах противодействия с ними (практическая).

 


[1] Трапезников, В. «Борьба с «отмыванием» доходов, полученных противоправным путем» / В. Трапезник5ов // Российская юстиция. - 2003. - №4. -С.22-23.

[2] Панов, В.П. Международное уголовное право: Учебное пособие / В.П. Панов. - М., 2007.-С.102-105.

[3] «Грязные» деньги и закон. Правовые вопросы борьбы с легализацией преступных доходов / Под общ. ред. Е.А. Абрамова. - М., 2007. - С.118.

[4] Данные с официального сайта МВФ. http://www.imf.org

[5] Мельник, Т.В.  Типология схем легализации доходов, полученных преступным путем  / Т.В. Мельник // Представительная власть. - 2009. - №8. - С.95

 

[6] Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ (ред. 09.11.2009) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1996. - N 25. - Ст. 2954

[7] Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ред.17.07.2009) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2001. - N 33 (Часть I). - Ст. 3418

[8] Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. - 2005. - N 1

 

Список использованных источников и литературы

Нормативные акты и судебная практика:

  1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // Российская газета. - 1993. - N 237.
  2. Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 20 декабря 1988 г. // Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации, выпуск XLVII. - М., 1994. - С. 133.
  3. Конвенция Совета Европы от 8 ноября 1990 г. "Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" //  СЗ РФ. 2003. N 3. Ст. 203.
  4. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1994. - N 32. - Ст. 3301; 1996. - N 5. - Ст. 410; 2001. - N 49. - Ст. 4552.
  5. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ (ред. 09.11.2009) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1996. - N 25. - Ст. 2954
  6. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 30.11.2009)// Собрание законодательства РФ.-2001.- N 52 (ч. I).- Ст. 4921
  7. КоАП РФ от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 09.02.2009) // Собрание законодательства РФ.- 2002.- N 1 (ч. 1).- Ст. 1.
  8. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ред.17.07.2009) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2001. - N 33 (Часть I). - Ст. 3418
  9. Федеральный закон от 12 августа 1995 г. N 144-ФЗ "Об оперативно- розыскной деятельности" (ред.26.12.2008) // Собрание законодательства Российской Федерации от 14 августа 1995 г., N 33, ст. 3349.
  10. Федеральный закон от 6 марта 2006 г. N 35-ФЗ "О противодействии терроризму" (ред. 30.12.2008) // Собрание законодательства Российской Федерации от 13 марта 2006 г. N 11 ст. 1146.
  11. Федеральный закон от 17 января 1992 г. N 2202-I "О прокуратуре Российской Федерации" (ред.17.07.2009) // Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации от 20 февраля 1992 г., N 8, ст. 366.
  12. Федеральный закон от 3 апреля 1995 г. N 40-ФЗ "О федеральной службе безопасности" (ред.25.12.2008) // Собрание законодательства Российской Федерации от 10 апреля 1995 г. N 15 ст. 1269.
  13. Федеральный закон от 10 января 1996 г. N 5-ФЗ "О внешней разведке" (ред.14.112.2007) // Собрание законодательства Российской Федерации от 15 января 1996 г., N 3, ст. 143.
  14. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 121-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"//Собрание законодательства Российской Федерации от 13 августа 2001 г. N 33 (Часть I) ст. 3424.
  15. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (ред. 19.07.2009) // Собрание законодательства Российской Федерации от 22 апреля 1996 г. N 17 ст. 1918.
  16. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности"(ред. 24.07.2009) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357.
  17. Федеральный закон от 11 декабря 2002 г. N 167-ФЗ "О внесении дополнения в статью 2 Федерального закона "О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов"// Собрание законодательства Российской Федерации от 16 декабря 2002 г. N 50 ст. 4928.
  18. Федеральный закон от 28 мая 2001 г. N 62-ФЗ "О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. N 23. Ст. 2280.
  19. Закон РФ от 18 апреля 1991 г. N 1026-I "О милиции" (ред.26.12.2008) // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР от 22 апреля 1991 г., N 16, ст. 503.
  20. Концепция национальной безопасности Российской Федерации. (Утверждена Указом Президента Российской Федерации от 17 декабря 1997 г. № 1300 в редакции Указа Президента Российской Федерации от 10 января 2000 г. № 24).
  21. Приказ Минфина РФ от 25 октября 2005 г. N 132н "О создании Межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" // Российская газета. 2005. 17 ноября.
  22. Письмо ЦБ РФ от 23 августа 2006 г. N 111-Т "О меморандуме Комитета АРБ по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма" // СПС "КонсультантПлюс".
  23. Сорок рекомендаций ФАТФ // Собрание нормативных правовых актов по противодействию легализации денежных средств, добытых преступным путем, и финансированию терроризма за 2006г.- М.:  Юрист. Ст.141-165.
  24. Меморандум "О мерах по противодействию использования кредитных организаций в целях вывода крупных сумм денежных средств из легального денежного оборота в "теневую" экономику" // www.arb.ru/site/comitets/comm.php?id=23&page=1.
  25. Послание Президента России Владимира Путина Федеральному Собранию РФ // Российская газета. - 2003.  -17 мая.
  26. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. - 2005. - N 1
  27. Постановление Пленума Верховного Суда РФ в от 17 января 1997 г. «О практике применения судами законодательства об ответственности за бандитизм» // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 1997. - N 3

Литература

  1. «Грязные» деньги и закон. Правовые вопросы борьбы с легализацией преступных доходов / Под общ. ред. Е.А. Абрамова. - М., 2007. - С.118.
  2. Алешин, К.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера / К.Н. Алешин. - СПб., 2004. – С.8
  3. Алиев В.М. Методологические основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2007. – с. 4.
  4. Алиев, В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем: Дис. ... докт. юрид. наук / В.М. Алиев. - М., 2001.
  5. Бейсенов, Б.С. Алкоголизм:уголовно-правовые и криминологические проблемы / Б.С. Бейсенов.-М.. 1981.-С.10-11.
  6. Белай М.Е. Уголовно-правовые меры борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов. Лекция. Московский институт права. М., 2006.
  7. Белай, М.Е. Понятие и криминологическая характеристика легализации (отмывания) преступных доходов. Научно-аналитический обзор. Московский институт права / М.Е. Белай. - М., 2006.
  8. Болотский, Б.С. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах содружества / Б.С. Болотский, А.Г. Волеводз, Е.В. Воронин, Б.Ф. Калачев. - М.: Юрлитинформ, 2001. С. 72 - 73.
  9. Бондарев, Е.М. Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" / Е.М. Бондарев, А.Н. Кайль. - Система ГАРАНТ, 2009.
  10. Букарев, В.Б. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем / В.Б. Букарев, Ю.В. Трунцевский, Н.А. Шулепов // Издательская группа "Юрист", 2007
  11. Букарев  В.Б. Характеристика объекта состава преступления, связанного с легализацией доходов, полученным преступным  путем // Вестник Московского государственного лингвистического университета.-2007.- №527.- С.16-28
  12. Васин Ю.Г. Выступление на заседании круглого стола на тему "Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем" // Государство и право. 2006. - № 2. С. 18.
  13. Волженкин Б.В. Экономические преступления. - СПб.:1999. Нева С.107.
  14. Волженкин, Б.В. Отмывание денег / Избранные труды по уголовному праву и криминологии (1963-2007 гг.) / Б.В. Волженкин. - СПб: Издательство Р. Асланова "Юридический центр Пресс", 2008. - С. 746-758
  15. Галицкая Н.В. Борьба с легализаций преступных доходов в России: история вопроса, задачи, тенденции / Н.В. Галицкая // Безопасность бизнеса. – 2007. - N 1
  16. Гаухман Л.Д. Преступление в сфере экономической деятельности / Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов. - М., 1998. С. 181.
  17. Голованов Н.М., Перекислов В. Е., Фадеев В. А. Теневая экономика и легализация преступных доходов. – СПб. 2008.С. 163.
  18. Горелов, А. Легализация преступно приобретенного имущества: проблемы квалификации / А. Горелов // Уголовное право. - 2003. - № 4. - С. 87.
  19. Доклад Дж.Кеннет Лаурн. См.: Материалы российско-американского семинара на тему «Проблемы транснациональной организованной преступности» (15-16.03.1999).
  20. Журавлев М.П. Журавлева Е.М. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: законодательство и практика //Журнал российского права. - 2004. - №3.
  21. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. -2002. №3. - С. 99.
  22. Илько Ю.Д. Противодействие легализация доходов, полученных преступных путем: уголовно – правовые и криминологические аспекты: Дис. … канд. юрид. наук. - Омск, 2003.
  23. История США (1918-1945) / Под ред. Г.Н.Севастьянова.-М.; 1985.-Т.З.-С.108.
  24. Камынин, И. Новое законодательство о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов / И. Камынин // Законность. - 2006. - № 11. - С. 26.
  25. Кернер Х-Х. Дах Э. Отмывание денег. – Лондон.2009. С.36-37.
  26. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. – М., 2005 г. с. 249 - 250
  27. Колесников В. В. Феномен российской организованной экономической преступности. Санкт-Петербургский Центр по изучению организованной преступности и коррупции http://jurfak.spb.ru 2010г.
  28. Колоколов, Н. Доходный "бизнес" / Н. Колоколов //ЭЖ – ЮРИСТ. – 2009. - № 24, июнь
  29. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (отв. ред. В.М. Лебедев). - 9-е изд., перераб. и доп. - М.: "Издательство Юрайт", 2010.
  30. Комментарий к Уголовному кодексу РСФСР / Отв. ред. В.И. Радченко; научные редакторы А.С. Михлин, И.В. Шмаров. М., 1994. - С. 386.
  31. Комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева, 2007. - С. 214.
  32. Конвенция Совета Европы об "отмывании", выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Международное право в документах / Сост. Н.Т. Благова, Г.М. Малков. М.: ЦПЛ, 2002. С. 379 - 387.
  33. Коротков Ю.В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов . Автореферат диссертации канд. юрид. наук. – М.:1999.С. 9.
  34. Коротков, А. Легализация денежных средств, приобретенных незаконным путем / А. Коротков, О. Гусев, И. Попов // ЭЖ-Юрист. - 2008. - № 30. - С. 103
  35. Коряковцев В.В., Питулько К.В. Комментарий к Федеральному закону "О противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", - СПб.:Нева.2008.С.18.
  36. Кужиков В.Н. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем. М., 2002. – С.67
  37. Кулюгин, А.И. Правители России / А.И. Кулюгин . - Чебоксары, 1994. -СЗ11-315.
  38. Курбатов, А. Противодействие легализации преступных доходов / А. Курбатов // Хоз. и право. - 2009. - № 8. - С.72-78.
  39. Ларичев, В. Д. Правовые и организационные меры борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем / В. Д. Ларичев, Е. А. Орлова. //Адвокат. -2008. - № 12. - С. 3 – 22
  40. Леонтьев, Б.М. Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности // В кн.: Уголовное право РФ. Основная часть: Учебник / Под ред. Г.Н. Борзенкова и В.С. Комиссарова. / Б.М. Лепонтьев. - М., 2004. - С. 256.
  41. Лисин, А.Н. Причины возникновения и методы противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем в РФ / А.Н. Лисин // Юридические науки. - 2006. - № 1 (117)
  42. Мельник Т.В.  Типология схем легализации доходов, полученных преступным путем / Т.В. Мельник  // Представительная власть.-2009.-№8.-С.95
  43. 70. Мельников, В.Н. Противодействие легализации незаконных доходов / В.Н. Мельников, А.Н. Мовсесян. - М.: МЦФЭР, 2007.
  44. Мельникова, В.Е. Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности // В кн.: Уголовное право РФ / Под ред. проф. Б.В. Здравомыслова / В.Е. Мельникова. - М.: Юристъ, 2000. - С. 112.
  45. Михайлов, В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности / В.И. Михайлов. - СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. С. 18.
  46. Морозов А.Г. Преступления в сфере авторских и смежных прав: общественная опасность и правила квалификации. Дис. ... канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2003. С. 104.
  47. Никулина В.А.. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. – М.: Проект.2010.
  48. Новое об экономических преступлениях. Уголовно-правовой анализ: Научно-практическое пособие / Н.М. Андреев, Б.Д. Завидов, И.В. Зотов, В.Б. Липатенков; под общ. ред. проф. И.Н. Куриева. М.: Приор-издат, 2008. - С. 60.
  49. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка.- М.: Русь.1998 г.
  50. Официальный сайт МВФ. http://www.imf.org
  51. Памятники русского права / Под ред.К.А.Софроненко. Законодательные акты Петра I. Вып.8.-М., 1961.-С.345, 365.
  52. Панов, В.П. Международное уголовное право: Учебное пособие / В.П. Панов. - М., 2007.-С.102-105.
  53. Писаренко А.П. Легализация доходов, приобретенных преступным путем: анализ правовых изменений /А.П. Писаренко // Налоги (газета). – 2007. - № 17
  54. Погудина М.В. Сравнительный метод в исследовании взаимодействия международного и национального уголовного законодательства. Автореф. дис… канд. юрид. наук. Казань. 1994. 22 С.
  55. Пономарев П.Г. Уголовно-правовая борьба с легализацией преступных доходов / П.Г. Пономарев, М.И. Прохорова, О.А. Рыхлов // Российский следователь. – 2007. - № 2
  56. Поносов Е.В. Профессиональная преступность в сфере экономической деятельности: вопросы повышения эффективности уголовной политики на примере противодействия «отмыванию» преступных доходов / Поносов Е.В. / Этот e-mail адрес защищен от спам-ботов, для его просмотра у Вас должен быть включен Javascript
  57. Постатейный комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации /Под ред. А.И. Чучаева. - М.: "Юридическая фирма "КОНТРАКТ", "ИНФРА-М", 2009.
  58. Присалов, А. О восьмом обеде / А. Присалов // Эксперт. - 2002. - 28 окт. - С. 20.
  59. Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем//Материалы работы"Круглого стола", Москва, 27 апреля 2000 г.
  60. Российское законодательство Х-ХХ веков. В девяти томах. Т.2. Законодательство периода образования и укрепления Русского централизованного государства.- М, 1998.-С.69.
  61. Рудая Т.Ю. Легализация доходов, полученных преступным путем, в международно-правовых актах // Академический вестник / Ростовский филиал Российской таможенной академии. 2006. № 4. С. 67-69.
  62. Рудая Т.Ю. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по законодательству зарубежных стран // Известия Академии молодых исследователей / Южное отделение Российской академии образования. Международная славянская академия образования им. Я.А. Коменского. Ростовский государственный педагогический университет. 2006. Выпуск 4. С. 107-112.
  63. Рудая Т.Ю., Цепелев В.Ф. Проблемы международного сотрудничества в противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов и пути их разрешения // Российский криминологический взгляд. 2008. № 4. С. 217-219.
  64. Рудая, Т.Ю. Проблемы уголовно-правовой регламентации противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем .Т.Ю. Рудая // Российский следователь. - 2009. - № 2. - С. 14-17.
  65. Сабанина, О.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Автореф. дисс.канд. юрид. наук. / О.В. Сабанина. - Екатеринбург, 2005. С.З
  66. Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации. Вып. X. М.: Международные отношения, 1994. С. 133.
  67. Слюсарь Н.Б. Реализация международных обязательств Российской Федерации в уголовном законодательстве России. Автореф. дис… канд. юрид. наук. М. 2000. 21 С.
  68. Тетюков К.В. Новое российское законодательство о борьбе с легализацией преступных доходов// lib.csu.ru/vch/9/2001_02/017.pdf  · 102 КБ  · 11.03.2009
  69. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-практ. пособие. М.: Дело, 2006. - С. 140.
  70. Трапезников, В. «Борьба с «отмыванием» доходов, полученных противоправным путем» / В. Трапезников // Российская юстиция. - 2003. - №4. -С.22-23.
  71. Третьяков, И.Л. О законодательном регулировании вопросов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / И.Л. Третьяков// Законодательство и экономика. – 2004.- № 4.
  72. Уголовное право России. Особенная часть. Учебник. 2-е изд., испр и доп. (под редакцией В.П. Ревина, доктора юридических наук, профессора, заслуженного деятеля науки Российской Федерации). - М.: "Юстицинформ", 2009.
  73. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. А.И. Рарога. М., 2009.
  74. Уголовное право. Особенная часть. Учебник для вузов. М.: Изд. группа "НОРМА-ИНФРА-М", 2009.
  75. Уголовный кодекс РСФСР. Постатейный комментарий / Составили: Д. Карницкий, Г. Рогинский, М. Строгович. Издание пятое. М., 1932. - С. 128.
  76. ФАТФ: борьба с легализацией преступных доходов // http://www.mvd.ru/news/11232
  77. Хусаимова, А. Вопросы стратегического планирования и конкуренции // В сб.: Проблемы современной российской и зарубежной экономики. / А. Хусаимова. - М.: Издательский дом "Новый Век", 2007. - С. 116.
  78. Черниченко С.В. Теория международного права. В 2-х т. Т.2: Старые и новые теоретические проблемы. -М., 1999. - С. 325.
  79. Шебунов А.В. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем. Дисс…канд. юрид. наук. М. 1998. С. 56.
  80. Ясинский И.В. Вопросы имплементации международных стандартов в российское законодательство в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. - Ежегодник "Публично-правовые исследования" - 2006.  - Том 1.
  81. Peter Lowe. The scope of the Counterfeiting Problem // Interpol. International criminal Police review. - 1999. Number 476/477.-P. 95.
  82. http://antitax.ru/moshennik/bookl/ch4p2x4.html
  83. http://interlaw.dax.m/php4/cataIog/kategor.phtm
  84. http://www.markets.ru/catalog/New/27-Jul-2001.htm
  85. Report on Money Laundering of Typologies 2002 – 2003 FATF, February 2003 http//www.fatf.com
  86. http://www.afanasy.biz/news.php?NiD=11199&sub=5.
  87. http://www.infpol.ru/16012002/nark.html.

Материалы судебной практики

  1. Определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда РФ от 18 февраля 2008 г. N 13-Д08-2 "В действиях лица отсутствует состав преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 174.1 УК РФ - совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления" (извлечение) //Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. - 2008. - № 7
  2. Определение СК по уголовным делам Верховного Суда РФ от 15.03.2007 г. N 83-Д06-0 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. - 2008. - № 1
  3. Надзорное определение СК по уголовным делам Верховного Суда РФ от 1 июля 2009 г. N 18-Д09-57 // Сайт Верховного Суда РФ в Internet (http://www.supcourt.ru)
  4. Справка Кемеровского областного суда от 9 сентября 2008 г. N 01-19/514 о причинах отмены и изменения приговоров и других судебных решений по уголовным делам, постановленных районными (городскими) судами Кемеровской области в I полугодии 2008 года // СПС Гарант 2010
  5. Дело № 1- 12-1-2007 // Архив Медведевского РОВД, РМЭ за 2008 год

Заказать диплом

 

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить