Развитие рынка страховых услуг в Республике Марий Эл на примере ООО «Росгосстрах-Поволжье» (диплом)

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ В РОССИИ 6
1.1 Общая характеристика рынка страховых услуг и его задачи 6
1.2 Основные методы управления  и показатели оценки эффективности деятельностью страховых компаний 17
1.3 Основы конкурентоспособности страховых компаний 28
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «РОСГОССТРАХ ПОВОЛЖЬЕ» НА РЫНКЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ 38
2.1. Анализ развития рынка страховых услуг Республики Марий Эл 38
2.2 Общая характеристика ООО «Росгосстрах Поволжье» 44
2.3 Оценка финансовых результатов ООО «Росгосстрах Поволжье» 54
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «РОСГОССТРАХ ПОВОЛЖЬЕ» НА РЫНКЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ 64
3.1 Общие направления развития рынка страховых услуг Марий Эл 64
3.2 Пути улучшения финансовых показателей
ООО «Росгосстрах Поволжье» 74
3.3  Оптимизация инвестиционного портфеля страховой компании 85
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 99
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 102
ПРИЛОЖЕНИЯ 108

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ В РОССИИ 6
1.1 Общая характеристика рынка страховых услуг и его задачи 6
1.2 Основные методы управления  и показатели оценки эффективности деятельностью страховых компаний 17
1.3 Основы конкурентоспособности страховых компаний 28
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «РОСГОССТРАХ ПОВОЛЖЬЕ» НА РЫНКЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ 38
2.1. Анализ развития рынка страховых услуг Республики Марий Эл 38
2.2 Общая характеристика ООО «Росгосстрах Поволжье» 44
2.3 Оценка финансовых результатов ООО «Росгосстрах Поволжье» 54
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «РОСГОССТРАХ ПОВОЛЖЬЕ» НА РЫНКЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ 64
3.1 Общие направления развития рынка страховых услуг Марий Эл 64
3.2 Пути улучшения финансовых показателей ООО «Росгосстрах Поволжье» 74
3.3  Оптимизация инвестиционного портфеля страховой компании 85
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 99
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 102
ПРИЛОЖЕНИЯ 108

 

введение

Страхование признано обществом как наиболее оптимальный механизм защиты от неблагоприятных последствий различных непредвиденных явлений. В Российской Федерации страхование имеет всё более возрастающее влияние на экономику в целом и отдельные её сегменты, являясь одним из стратегических факторов успешного функционирования финансово-хозяйственных отношений.

Сегодня, на молодом и бурно развивающемся российском страховом рынке особое значение приобретает проблема обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций. Это определяется, с одной стороны, быстрым ростом рынка, связанным с предложением страховщиками новых продуктов и вовлечением в орбиту страхования новых объектов, по которым может быть еще не накоплена статистика, обеспечивающая достаточно точную оценку тарифов и резервов.

С другой стороны, это обусловливается ростом конкуренции на уже освоенных сегментах рынка. Неточные оценки тарифов или их снижение вследствие конкурентной борьбы могут не только привести к: снижению прибыли страховщиков, являющейся одним из основных источников средств для реализации стратегий развития на растущем рынке, но и вызвать недостаточность страховых резервов и, как следствие, проблемы с исполнением обязательств перед страхователями.

Тем самым будет нарушена финансовая устойчивость, которую мы понимаем как возможность страховой организации полностью (платежеспособность) и в срок (ликвидность) исполнять свои обязательства и реализовывать избранную стратегию развития в условиях изменчивой внешней среды. В последнее время российский страховой рынок динамично развивается: увеличивается сбор страховой премии, показатель ее отношения к внутреннему валовому продукту также возрастает.

Вместе с тем деятельность страховщиков осуществляется в условиях, оказывающих отрицательное влияние на их финансовую устойчивость (заметная инфляция, ограниченный спрос на страховые услуги, наличие повышенных рисков, связанных с инвестированием средств). Некоторые из страховых организаций попадают в кризисные ситуации, балансируя на грани банкротств, а на некоторые даже подаются иски о признании их официальными банкротами.

Финансовая надежность страховой компании зависит от ряда факторов, среди которых можно выделить состояние страхового портфеля, структура которого предопределяет величину страховых премий, сформированных страховых резервов и выплат компании. Страховой портфель представляет собой совокупность всех действующих в компании договоров страхования, которые, как объекты управления, рассматриваются с точки зрения их соотношения по суммам полученных премий и уровню убыточности. При таком подходе страховой портфель может рассматриваться как интегрированный инструмент управления платежеспособностью страховщика.

Вопросы развития рынка страхования являются предметом исследования ряда авторов: Юлдашев Р.Т., Филонюк А.Ф., Залетов А.Н., Осадец С.С. В современных условиях особую актуальность приобретают вопросы оптимизации страхового портфеля. Важную роль при этом играет поддержание заданного уровня убыточности, при котором не нарушается платежеспособность страховой компании. Вышеизложенное определило выбор и актуальность темы исследвования.

Объектом исследования является  российский страховой рынок.

Предметом исследования является хозяйственная деятельность ООО «Росгосстрах-Поволжье».

Целью исследования является разработка предложений по совершенствованию развития рынка страховых услуг» в Республике Марий Эл, на примере ООО «Росгосстрах-Поволжье».

В соответствии с  поставленной целью, основными задачами стали:

- дать общую характеристика рынка страховых услуг и его задач;   - изучить основные методы управления  и показатели оценки эффективности деятельностью страховых компаний   ;

- исследовать основы конкурентоспособности страховых компаний;

- провести анализ развития рынка страховых услуг Республики Марий Эл;

- дать общую характеристику ООО «Росгосстрах Поволжье»;

- дать оценку финансовых результатов ООО «Росгосстрах Поволжье»      ;

- изучить общие направления развития рынка страховых услуг Марий Эл;

- предложить пути улучшения финансовых показателей ООО «Росгосстрах Поволжье»;

- разработать мероприяти по оптимизации инвестиционного портфеля страховой компании.

Краткая характеристика основных показателей, используемых в анализе хозяйственной деятельности организации, а также выполнение ряда процедур углубленного анализа финансового состояния представлены по данным бухгалтерской отчетности за 2009-2013 годов деятельности ООО «Росгосстрах Поволжье».

При анализе и обобщении фактического материала использовались методы: технико-экономического и сравнительного анализа, экономико-статистические и абстрактно-логические методы, методы экспертного прогнозирования и экономико-математического моделирования.


1 Теоретические основы Развития рынка страховых услуг В РОССИИ

1.1 Общая характеристика рынка страховых услуг и его задачи


Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания де нежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств [26, c.78].

Страховой рынок можно рассматривать также как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических от ношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья (рисунок 1). Первичное звено страхового рынка — страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы [15, c.22].



Рисунок 1 - Общая структура страхового рынка


Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупатели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи — физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, — страховая услуга. Она может быть представлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). В тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций общественных интересов, страхование носит обязательный характер.

Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка [13, c.91].

В самом характере современных страховых услуг произошли существенные изменения, вызванные так называемым технологическим взрывом, широким внедрением электроники и автоматики в страховую сферу. В настоящее время в мировой практике страхования усилились две тенденции: специализация и универсализация деятельности страховщиков. Первая непосредственно связана с углубляющимся общественным разделением труда: соответствующий процесс становится объективно необходимым и в страховом деле.

В последние годы наряду со специализацией страховщиков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или иными видами страхования страховщики вторгаются в смежные виды деятельности (например, приобретают бирже вые маклерские фирмы, предприятия розничной торговли, гостиницы и т.д.) [25, c.65].

Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все больше выполняют функции специализированных кредитных институтов — занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые компании занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и по возможности использования их в качестве ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Такими возможностями банки, опирающиеся на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не располагают. Поэтому страховые компании должны занять главенствующее положение на рынке капиталов.

Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет страховым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные бумаги с фиксированными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимость [33, c.92].

Государство может прямо участвовать в рыночных отношениях как страховщик через государственные страховые организации и оказывать все возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми установлениями. В развитых странах Запада страховой рынок является объектом сознательного государственного регулирования. Аналогичное государственное регулирование широко используется в практике функционирования страхового рынка РФ.

Зарубежный опыт свидетельствует, что страховому рынку присущи мощные стимулы саморазвития: инициатива и предприимчивость, более полное удовлетворение запросов страхователей. Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования.

Рассмотрим текущее состояние страхового рынка в Российской Федерации.

 

 

Заказать диплом

Обновлено 15.07.2015 07:31